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問題已解決
2023年1月已經抵扣的的發(fā)票，也繳納增值稅了，2024年12月更改了2023年的1月報表，進項稅額轉出了2000元，這個要怎么做賬務處理
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你好，什么原因需要進項轉出？實際有業(yè)務，但是不允許抵扣增值稅嗎？是的話，
借以前年度損益調整
貸應交稅費應交增值稅進項轉出。
01/23 15:04
84785008 
01/23 15:06
借：以前年度損益調整2000 貸進項稅額轉出2000么
84785008
01/23 15:10
要是這2000轉出要做成本 怎么做完整的分錄
郭老師 
01/23 15:14
對的是的，以前年度損益調整，這就做了2023年的成本匯算清繳納稅調減就可以的。完整的就是這一個進項轉出。
84785008
01/23 15:17
借： 應交稅費--進項稅額轉出額4616.71 貸：應交稅費--進項稅額4616.71 借：主營業(yè)務成本4616.71 貸：應交稅費--進項稅額轉出額4616.71 借：應交稅費-轉出未交增值稅 （補交的稅） 貸：應交稅費-未交增值稅（補交的稅）
84785008
01/23 15:18
這樣對么
郭老師
01/23 15:19
你好，完整的不是這么做的。借以前年度損益調整，
貸應交稅費應交增值稅進項轉出2000。
借，應交稅費應交增值稅進項轉出。
貸，應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅2000。
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費未交增值稅2000。
借，應交稅費未交增值稅貸銀行存款2000
不是2000嗎？怎么又改成了4616.71。
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