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12月社?；鶖?shù)上調(diào) 補繳了7-12月五險 這個11月計提12月社保費的時候如何入帳啊 另外1月數(shù)據(jù)也上調(diào)了 對應(yīng)12月計提1月份也是按新基數(shù)計提嘛
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你好，補繳的社保在實際補繳月份，入賬，單位承擔部分入相應(yīng)的成本費用科目，個人承擔部分做其他應(yīng)收款
01/14 19:12
王琳老師 
01/14 19:13
社保不需要計提的
84785006 
01/14 19:17
12月份補繳的 ?那12月份再入賬嘛 ?之前7-11月多繳的也是按個人和公司分開承擔是吧 ?這幾個月可以匯總吧 ?社保不用計提啊 之前每月計提了 那現(xiàn)在可以開始不計提嘛 10月計提過11月 現(xiàn)在11月準備計提12月的
王琳老師
01/14 19:20
社保就是繳納了直接入費用的，只要個人和單位的分開就可以
84785006
01/14 19:21
社保是當月交當月的 12月交12月的那就12月入賬12月數(shù)是吧 ?發(fā)放工資和社保是分開做分錄還是一起做呀一般
王琳老師
01/14 19:24
發(fā)放工資時會扣除個人社保部分，社保在實際繳納時才入相關(guān)的成本費用
84785006
01/14 19:25
是不是借：管理費用-管理人員職工薪酬 ?借其他應(yīng)收款-社保（個人）貸方銀行存款啊 ?之前計提可能過渡用過應(yīng)付職工應(yīng)酬-社保 ?
84785006
01/14 19:26
上面是交社保的時候當月直接計當月費用嘛 您看看對不對
84785006
01/14 19:28
然后發(fā)工資的時候借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款-社保 貸 銀行存款或者現(xiàn)金等 ? 這個發(fā)工資就把上月個人承擔的社保給扣了?
王琳老師
01/14 19:33
如果計提是通過應(yīng)付職工薪酬薪酬過渡的，計提是提的當月的，不是提的次月的
王琳老師
01/14 19:33
如果你直接一直計提就繼續(xù)計提吧，這樣便于核算。
84785006
01/14 19:51
工資是當月末計提下月的吧 我社保也是當月計提下月的 比如10月計提了11月的 然后11月交了社保發(fā)了工資 ?然后11月末打算計提12月的 但是12月實際繳納的跟之前不一樣 所以不知道如何計提了 原則上計提的時候是不知道下個月實繳的 ?那老師您看我現(xiàn)在該怎么做呢 11月末不用計提了吧 12月去計提12月的嗎 按實繳來計提 就是交完社保后計提嗎
王琳老師
01/14 19:57
不是的工資計提是計提當月，社保怎么能計提下月呢
王琳老師
01/14 19:57
當月計提當月的就可以
84785006
01/14 20:10
工資也是當月計提當月嗎 我是月末計提下月 那計提工資也要改呢 ?計提的時候?qū)懏斣戮托惺前?相當于把當月沒有發(fā)的工資計入到當月的費用里面 ?那我11月末不計提工資和社保了 12月開始按當月計提工資和社保 這樣行嗎 但是一般是月末計提吧 社保可能在月初交呢 在前面
王琳老師
01/14 20:20
當月計提當月應(yīng)發(fā)的。但是實際是次月發(fā)放，社保是當月申報當月的，計提是為了計入應(yīng)付職工薪酬
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