如何盤活企業(yè)存貨

來源: 石海平編輯： 2010/07/09 11:32:05　　字體：大小

　　存貨是企業(yè)流動資產(chǎn)中的一項。通常，存貨占流動資產(chǎn)的份額較大，儲備適量的存貨，可以保證公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中銷售和耗用的及時所需，為公司生產(chǎn)和銷售創(chuàng)造有利機會。但任何存貨都是一項資金的占用，存貨過量會造成公司資金的積壓和浪費。因此，如何盤活存貨，是企業(yè)財務管理的主要內容之一。

　　目前，我國已有不少商業(yè)銀行推出了存貨質押類的銀行融資產(chǎn)品，為企業(yè)盤活存貨提供了一條新的渠道，比如中國銀行針對棉花、家具、繭絲綢和畜牧等行業(yè)的中小企業(yè)，以其擁有的存貨為質押，開發(fā)了一系列專屬產(chǎn)品；中信銀行推出“存貨質押貸款”；興業(yè)銀行推出的標準倉單質押貸款業(yè)務目前已實現(xiàn)3家商品期貨交易所“全覆蓋”。

　　多用于商品流通企業(yè)

　　距離最困難的日子已有1年多了，但是老肖仍然記得那段日子是怎么過來的。

　　2009年3月，已經(jīng)3個月沒接到一筆訂單的某鋼材經(jīng)銷商眼看著就支撐不下去了，這讓總經(jīng)理老肖感到萬分焦急。他決定在福建開設分公司。然而，這一計劃也因缺乏啟動資金而擱淺。

　　事實上，受全球金融危機影響，當時鋼鐵需求已大幅下降。而作為一家鋼材經(jīng)銷商，老肖無法提供足夠的抵押品如土地、廠房等向銀行借貸。在聯(lián)系多家銀行之后，最后老肖終于以鋼材存貨做質押，在不到1個月的時間里就貸到了900萬元款項，他的企業(yè)很快恢復了生機。

　　“存貨質押貸款多適用于商品流通企業(yè)。”中信銀行某信貸人士表示，如鋼材等各類金屬、石化、糧食、醫(yī)藥、家電器材等行業(yè)的貿易企業(yè)。

　　存貨質押能有效地解決企業(yè)擔保難問題，當企業(yè)無固定資產(chǎn)作為抵押，又尋找不到合適的保證單位擔保時，可以自有的存貨作為質押向銀行取得貸款。“存貨質押緩解了企業(yè)因庫存商品多而造成的短期流動資金不足的狀況。”該信貸人士分析說。

　　如何進行存貨質押

　　據(jù)上述信貸人士介紹，存貨質押融資業(yè)務是在物流企業(yè)參與下的動產(chǎn)質押業(yè)務。由于存貨質押業(yè)務涉及到倉儲企業(yè)、貨主和銀行三方的利益，因此要有一套嚴謹、完善的操作程序。

　　首先，貨主（借款人）與銀行簽訂《銀企合作協(xié)議》、《賬戶監(jiān)管協(xié)議》；倉儲企業(yè)、貨主和銀行簽訂《倉儲協(xié)議》；同時倉儲企業(yè)與銀行簽訂《不可撤銷的協(xié)助行使質押權保證書》。

　　其次，貨主按照約定數(shù)量送貨到指定的倉庫，倉儲企業(yè)接到通知后，經(jīng)驗貨確認開立專用存貨倉單；貨主當場對專用存貨倉單作質押背書，由倉庫簽章后，貨主交付銀行提出存貨質押貸款申請。

　　再其次，銀行審核后，簽署貸款合同和存貨質押合同，按照存貨價值的一定比例放款至貨主在銀行開立的監(jiān)管賬戶。

　　最后，貸款期內實現(xiàn)正常銷售時，貨款全額劃入監(jiān)管賬戶，銀行按約定根據(jù)到賬金額開具分提單給貨主，倉庫按約定要求核實后發(fā)貨；貸款到期歸還后，余款可由貨主（借款人）自行支配。