湖南常德市多措并舉全面加強融資管理
近年來,湖南常德市堅持把節(jié)省投資、控制風險作為工作目標,采取措施全面加強融資管理。
一是健全制度,實行規(guī)范管理。為切實管好融資,制定了《市本級融資平臺政府性開發(fā)建設(shè)項目資金管理暫行規(guī)定》和《關(guān)于加強和規(guī)范政府投資項目BT建設(shè)管理的通知》兩個融資管理規(guī)范性文件,對融資的籌措、使用和償還等方面進行了規(guī)范,做到了融資借、用、還的行為有章可循,按制度辦事。
二是編制計劃,實行預算管理。為保證融資建設(shè)有序進行,充分發(fā)揮資金使用效益,每年年初根據(jù)當年建設(shè)和償債需要,編制城建融資收支計劃,對未納入計劃的項目,財政不評審,項目不開工,資金不支出,做到收入有計劃,支出有項目,避免融資建設(shè)行為的隨意性。
三是開發(fā)軟件,實行動態(tài)管理。開發(fā)城建項目資金管理系統(tǒng),對包括融資在內(nèi)的所有項目資金實行全程監(jiān)控、全面監(jiān)控和實時監(jiān)控。該系統(tǒng)能有效防止公司經(jīng)營行為挪用政府項目資金,杜絕超工程進度、超決算付款,并能及時掌握城建投融資公司融資收入、項目支出和每筆債務到期的情況,為決策提供準確信息。
四是派駐總監(jiān),實行前置管理。從市財政局選派了一批政治素質(zhì)高、業(yè)務能力強的業(yè)務骨干到市城建投融資公司擔任財務總監(jiān),監(jiān)管公司財務收支,基本做到了融資建設(shè)資金不被挪用,工程建設(shè)資金撥付不超規(guī)定,項目完成撥款不超決算,實現(xiàn)了財政監(jiān)管關(guān)口前移。
五是嚴控投資,實行效益管理。對于涉及設(shè)計變更事項等需追加投資的項目,嚴格按照《市本級政府投資基本建設(shè)項目投資變更管理辦法》規(guī)定的程序,實施現(xiàn)場勘查,分級審批,做到未按程序?qū)徟耐顿Y不評審預決算,不撥付工程資金。同時,在保證資金安全的前提下,利用已提回且暫不需使用的融資資金,開展多種形式的理財,增加利息收入,沖抵部分融資成本。
六是加強防范,實行風險管理。設(shè)立債務風險因素動態(tài)數(shù)據(jù)庫,用數(shù)學模型對融資風險進行動態(tài)預警,并根據(jù)模型測算每年的融資額度,及時對債務風險進行預測分析。著力控制風險源頭,將融資期限盡量控制在5年以上,盡可能使償債時間均衡分布,以減輕償債壓力,并將融資成本嚴格控制在貸款基準利率上浮10%左右,力爭債務風險最小化。設(shè)立償債基金,除每年預算安排一定額度的還本付息資金外,從2009年起提取償債風險準備金,作為政府擔保債務出現(xiàn)償債風險時的代償資金,防范和化解債務風險。
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